Budget
Chaque année, la commune doit se doter d’un budget, expression des choix portés par l’équipe municipale. Sa préparation, son adoption, son exécution forment un cycle budgétaire qui s’étale sur toute l’année.
Budget communal
L’adoption, chaque année, du budget d’une collectivité est un exercice complexe à bien des égards : orientations politiques, équilibre financier, analyse des besoins et des ressources, concertation avec l’ensemble des acteurs de la vie de la cité… Préparé par le Maire, le budget doit faire l’objet d’un vote par le Conseil Municipal.
Le budget d’une commune se divise en deux parties : la section de fonctionnement et la section d’investissement, qui se composent chacune d’une colonne dépenses et d’une colonne recettes.
La section de fonctionnement est la plus importante, elle est constituée des dépenses courantes et récurrentes de la collectivité pour assurer la gestion des services publics. Parmi les recettes de fonctionnement, on trouve les impôts et taxes, dotations et subventions ainsi que les produits de gestion courante.
Les dépenses d’investissement vont permettre de répondre à des besoins durables :
- des études ou des logiciels ;
- des achats de mobilier tels que voitures, meubles, matériels techniques, terrains… ;
- des travaux de réalisation ou de rénovation d’équipements : écoles, crèche, stades, locaux associatifs…
Concernant les recettes d’investissement, l’autofinancement, constitué par le solde (recettes moins dépenses) de la section de fonctionnement doit constituer une recette importante. Elle est complétée par le reversement de TVA (FCTVA), auquel l’Etat procède sur les investissements de l’année précédente. Les emprunts et subventions finissent d’équilibrer cette section.
Documents utiles
Pour en savoir plus sur le budget 2025, vous pouvez télécharger :
La délibération votée en conseil municipal le 3 février 2025
Cycle budgétaire
Le budget 2025
C’est dans un contexte inédit que le budget communal a été voté le 3 février dernier. Si les incertitudes quant aux orientations nationales ont conduit à des prévisions de recettes prudentes, la municipalité continue d’investir pour l’amélioration du cadre de vie.
Des dépenses de fonctionnement quasi-stables
En augmentation de 1,04 % par rapport au budget prévisionnel 2024, les dépenses réelles de fonctionnement s’élèvent à 11 753 440 €. Cette très faible évolution s’explique par une diminution des coûts de l’énergie, le ralentissement de l’inflation et une maîtrise continue des dépenses des services municipaux. Cependant, malgré cela, certaines dépenses explosent. C’est le cas par exemple des contrats d’assurance de la collectivité (+15%) en raison de l’augmentation des primes liées aux risques climatiques encourus par les collectivités territoriales. Les recettes réelles de fonctionnement atteignent quant à elles 13 287 830 €, la fiscalité locale générant 68% des recettes et les dotations et participations (dont la dotation globale de fonctionnement versée par l’Etat) 22%.
6 712 630 € d’investissement
L’année 2025 verra le démarrage des travaux de deux grands projets de la municipalité : la rénovation du groupe scolaire de Coat Edern et la construction de la salle de spectacle. A cela s’ajoutent les travaux de rénovation du phare du Minou, qui démarreront après l’été. La section d’investissement est donc désormais entièrement tournée vers ces objectifs.
Outre ces projets structurants, les autres dépenses d’investissement représenteront 1 116 000 € et seront notamment consacrées à l’achèvement de la réfection de la muraille du fort du Dellec et la création d’un nouveau point de vue (69 K€) ; des travaux importants sur la cuisine centrale pour parer aux désordres constatés depuis l’opération de réfection-extension de 2019 (250 K€) ; la pose d’un ossuaire au cimetière (35 K€) ou encore la poursuite de l’installation d’abris à vélos sur différents sites de la commune (21 K€).
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de budget d’investissement
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de budget de fonctionnement
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pour les projets structurants
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pour les contrats d’assurance